Программа 1С Предприятие 8.2 Бесплатно

Обновление сложных нетиповых конфигураций – одна из специфик работы компании АДМ Оптима. Кроме этого мы умеем настраивать компьютеры и серверы, программа 1с предприятие 8.2 бесплатно, обеспечим функционирование вашей оргтехники.

Потребность в капитале возникает потому, что связывающие капитал расходы наступают по времени раньше, чем поступления от реализации произведенных продуктов и услуг. В общем случае потребность в капитале для производственных процессов на предприятии на любой момент времени можно

определить как разность всех связывающих капитал расходов и высвобождающих капитал поступлений к данному моменту времени, или накопленными выплатами (А) и накопленными поступлениями финансовых средств (Е) за определенный период времени.

К, = t А-ЕЕ

о о

Если в момент времени t_Q на предприятии имеются деньги (в кассе), то потребность в капитале уменьшается на эту величину, поскольку запас денег в кассе можно рассматривать как поступления.

Потребность в деньгах возникает в связи с наступлением необходимых расходов в производственно-хозяйственной и финансово-экономической сферах на данный момент времени. Эта величина включает и расходы, не содержащиеся в определении потребности в капитале. Потребность в деньгах часто не покрывается полностью поступлениями от реализации продуктов и услуг и не может быть отодвинута на более поздний срок. В этом случае возникает потребность в финансовых средствах. Она определяется как разность между потребностью в деньгах и поступлениями от реализации и выравнивается привлечением дополнительного капитала (собственного или заемного). Взаимосвязи между потребностью в капитале (величиной запасов) и потребностью в деньгах и финансовых средствах (величинами потоков) показана на рис. 3.5.

Исходным понятием является потребность в капитале. Потребность в деньгах и финансах выводится из потребности в капитале. Особенно четко это проявляется на стадии создания предприятия, когда все три категории совпадают. Со временем они отличаются друг от друга.

При создании предприятия, или при его расширении необходимо осуществить определенные выплаты для приобретения производственных мощностей (инвестиции). Только после освоения инвестиций на предприятие начнут поступать финансовые средства от продажи созданных продуктов в виде поступлений, которые будут использованы на текущие выплаты для поддержания производственного процесса. И только через определенный период времени накопленные поступления покроют накопленные выплаты за этот период. Таким образом, чтобы получить представление и определить потребность в капитале по величине и во времени, необходимо рассчитать общую сумму поступлений и выплат до определенного момента времени t.